IT due diligence

Dans le monde actuel des entreprises, la forte dépendance aux technologies de l’information (IT) en ce qui concerne les activités opérationnelles, les informations de gestion et le reporting financier a fait de l’outil informatique une véritable priorité dans le domaine des Transactions. Par ailleurs, l’informatique est non  seulement l’un des postes de coûts majeurs en termes de capital et frais d’exploitation. De plus, les chefs d’entreprises doivent également trouver de meilleurs moyens de valoriser ces actifs informatiques.

• Les acheteurs doivent avoir la garantie que les actifs informatiques qui sous-tiennent l’activité sont à la hauteur de la tâche.
• Les acheteurs doivent avoir un aperçu précis des investissements informatiques nécessaires pour maintenir l’EBIT (bénéfices avant impôts et charges financières) de la société-cible et doivent intégrer ces coûts dans leurs calculs et négociations.
• Les vendeurs doivent garantir le meilleur prix de vente possible. Identifier pour ensuite mitiger ou traiter la pertinence des problèmes informatiques ayant un rapport avec les transactions réduit le risque de l’acheteur, qui lui supporte un prix de vente plus important.
• Vendeurs et acquéreurs doivent tous deux minimiser l’impact du processus de vente et de transition sur les activités de l’entreprise.

Si vous êtes dans cette situation

• Vous avez l’intention d’acquérir une entreprise fortement tributaire de l’informatique dans ses opérations de fabrication, distribution et / ou administration. Vous aimeriez évaluer la solidité de votre outil informatique en termes de sécurité, efficacité et capacité à soutenir l’entreprise dans sa croissance future.
• En tant qu’acheteur industriel ou dans le cadre d’une stratégie expansive pour une participation d’un fond d’investissements (private equity), vous aimeriez obtenir une clarification des coûts d’intégration informatiques, des dépenses en capital et des synergies éventuelles.
• En tant que vendeur ou acquéreur, vous êtes sur le point de céder ou d’acquérir une entité scindée (carve-out).
• Vous êtes préoccupé par l’impact IT de la scission sur l’EBIT (bénéfices avant impôts et charges financières) et sur vos dépenses en capital.

Comment PwC peut vous aider

• En dressant pour les vendeurs un aperçu clair et perspicace du coût et des impacts liés aux systèmes en rapport avec la transaction envisagée.
• En identifiant les possibilités d’améliorer la performance de l’entreprise par la mise en place de structures informatiques adéquates et la réduction des coûts.
• En fournissant aux acheteurs des solutions et stratégies de gestion des aspects informatiques d’une transaction, afin d’éviter toute perturbation des activités de l’entreprise et éviter tout risque.
• En identifiant les solutions des systèmes informatiques (et le capital requis) pour mettre en place, après la transaction, les stratégies qui sont envisagées lors de la transaction.
• En rassurant les acheteurs sur l’adéquation des systèmes informatiques qui sous-tiennent l’entreprise-cible et l’identification de ressources essentielles pour maintenir les activités habituelles.